3～4 年555,734.81555,734.81651,145.80651,145.80
项目2010-12-31本年增加本年摊销2011-12-31
现净值比较,单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取存货
本年转出本年摊销
摊销
项目2012-12-31本年增加本年减少2013-12-31
确认让渡资产使用权收入
6、固定资产
1～2 年609,515.66121,903.13487,612.53239,285.6447,857.13191,428.51
放射科加层810,376.00810,376.00
金额比例金额比例
六、税项
机器设备42,814,003.686,872,252.005,385,884.8044,300,370.88
无
安庆市石化 2011 年 12 月 31 日、2012 年 12 月 31 日 2013 年 12
中兴华会计师事务所( 特殊普通合伙)
5 年以上
合计64,837,927.8718,405,700.3283,243,628.19
房屋及建筑物33,807,204.292,144,314.9035,951,519.19
13、 预收账款
安庆市石化持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
1 年以内18,538,977.9496.98%13,662,882.9995.50%
土地使用权1,079,140.411,079,140.41
日 2013 年 安庆市人民政府令10 月 11 日,还款日 2014 年 10 月 11 日;第二笔 400 万元,借款日 2013 年 9 月 13 日,还款
在院病人药费2,619,488.76未结算药费
附件 2:利润表
(2)预收账款年末主要单位名称、金额等情况列示如下:
长期待摊费用明细项目列示如下:
银行承兑汇票19,026,711.1117,3,018.1017,958,856.5915,663,739.72
合计26,858,850.87
1～2 年1,628,781.90326,866.761,301,915.14518,0.03103,778.01415,112.02
劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本
4～5 年20,745.7320,745.7393,483.7993,483.79
法定盈余公积金4,503,388.73472,188.224,975,576.95
其他设备2,004,686.04443,780.71306,227.612,142,239.14
金额比例金额比例
合计87,861,731.8818,549,012.67106,410,744.55
合计26,303,435.3624,756,660.4322,179,148.7419,228,863.93
注:自然人股东经过历次变动,但均未向主管机关进行登记,截止 2014 年 7 月 31
按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准安庆市公安交通违章则的规定进行确认
2012-12--12-31
确认
2～3 年4,300.000.11%4,400.000.14%
利息收入149,950.98353,434.63394,913.96419,971.80
法确认相关的劳务收入
合计4,503,388.73472,188.224,975,576.95
其他设备3,628,944.00579,160.004,208,104.00
安庆市石化回购持有股份 155,672.00 元以上变动未经安庆
固定资产原价
第 11 页 共 25 页
其他设备4,208,104.008,577.002,035,840.003,061,841.00
工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同
应付票据明细项目列示如下:
5 年以上
金额比例金额比例
房屋及建筑物5,049,213.161,006,177.5530,875.006,024,515.71
房屋及建筑物33,501,822.191,921,348.3235,423,170.51
合计5,629,759.223,499.776,019,258.99
上述年度的财务报表和财务报表有关附注,系我们按企业会计准则
合计5,250.00100.00%
2014-7--12-31
: 转增实收资本
合计4,542,128.151,027,278.3,514,849.267,059,673.631,095,143.415,964,530.22
无法收回的款项713,444.951,019,153.83
无形资产安庆市人民政府减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回
西大门11,000.0011,000.00-
四、遵循企业会计准则的声明
固定资产净值
行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的
法定盈余公积金5,629,759.223,499.776,019,258.99
安庆市石化采用永续盘存制
项目2012-12-31本年增加本年摊销2013-12-31
本年减少
项目2014-7-31本年增加本年减少2014-7-31
3 年以上15,704.410.40%11,304.410.37%
第 5 页 共 25 页
或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始
合计8,148,468.19100.00%6,958,4.100.00%
注:截止 2014 年 7 月 31 日,安庆市石化向交通银行安庆分行借款三笔,第一笔 200 万元,借款
固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额可收回金额根据
合计27,990,286.951,006,816.1526,983,470.8029,019,919.94679,164.0528,340,755.
日的自然人股东名单见后附明细
(2)无形资产的摊安庆市第一中学网站销方法
迹象
项目2013-12-31本年增加本年摊销2014-7-31
-
注:截止 2014 年 7 月 31 日其他货币资金均为企业银行承兑汇票保证金
并取得了安庆市民政局颁发的代码为民证字第 24 号民办
准备准备
19、资本公积
均为信用借款
道路697,9.37697,9.37-
第 6 页 共 25 页
2012-12--12-31
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见
当期损益;如果用于补偿安庆市石化已发生的相关费用或损失的,
金额比例金额比例
累计折旧
安庆市石化医疗属于非营利性医疗机构,根据:《财政部、国家税务
房屋及建筑物35,423,170.514,441,049.4932,500.0039,831,720.00
3～4 年4,345.014,345.01-286.55286.55-
(2)其他应收款年末主要单位名称、金额等情况列示如下:
无需支付的款项212,670.87
商业承兑汇票
其他业务成本
安 庆 市 石 化 医 院 经 安庆市地税局周文平审 计 后 2014 年 7 月 末 资 产 总 额 为
安徽新源石化有限公司7,204.41
与该固定资产有关的经济利益很可能流入安庆市石化;
项目2010-12-31本年增加本年摊销2011-12-31
运输设备301,514.9663,441.00364,955.96
合计76,378,341.142,800,813.561,265,452.2777,913,702.43
固定资产减值准备
(1) 预收账款明细项目列示如下:
政策的适当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报
年末未分配利润49,186,786.7545,681,288.8043,096,936.2739,793,648.36
机器设备29,577,085.188,169,645.2737,746,730.45
安徽华硕医药公司1,600,343.00药品款
单位名称金额备注
合肥天星医药有限公司1,386,315.35药品款
项目2014 年 1-7 月2013 年度2012 年度2011 年度
备
-
账龄
3、账龄在二年以上三年以内的,按期末余额的 30%计提坏账准
人才培养抵押金2,558,400.00
2012-12--12-31
2、账龄在一年以上二年以内的,按期末余额安庆市人民政府网的 20%计提坏账准
年初未分配利润45,681,288.8043,096,936.2739,793,648.3635,543,954.42
待付工程款3,8,678.10
项目2014-7--12--12--12-31
合计19,117,154.85100.00%14,306,401.51100.00%
2～3 年556,200.008.97%41,739.901.26%
保洁款292,420.00
在建工程明细项目列示如下:
账龄
大 c 机房153,720.00153,720.00
信用借款10,000,000.0010,000,000.004,000,000.006,000,000.00
计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和实施审计工作以对财
安庆市石化以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,
信息系统194,730.00788,474.00983,204.00
1～2 年3,820,706.2261.63%1,983,565.8259.74%
(1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量
十二、财务报表之批准
1～2 年24,930.0063.49%
1 年以内1,507,073.7724.31%861,537.2725.94%
账龄
合计39,265.00
本年减少
高压氧舱107,600.00107,600.00-
药品进销差价-473,282.84-473,282.84-332,297.47-332,297.47
第 20 页 共 25 页
1 年以内2,496,229.9049,924.602,446,305.305,428,824.38108,576.495,320,247.
其安庆市第一中学网站中:本年净利润转入3,4,997.722,871,502.823,670,319.904,721,882.16
跌价准备药品在正常经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的
金额比例金额比例
工程名称2013-12-31本年增加本年减少2014-7-31
安庆天源医疗有限公司1,352,371.20药品款
2011 年 12 月 31 日、2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2014
其他支出12,849.1018,859.5515,040.096,404.60
第 8 页 共 25 页
该固定资产的成本能够可靠地计量
其中: 提取盈余公积3,499.77287,150.28367,031.99472,188.22
其他货币资金9,751,725.4911,237,805.249,8,321.3213,606,320.38
计师事务所进行验资,并出具了庆新验字(2004)第 013 号验资报告
试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,
a.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
银行手续费26,063.2147,787.1739,447.9332,593.40
职工,1974 年建院, 2004 年 3 月根安庆市人事考试培训据中石化关于改制分流、辅
2014-7--12-31
短期借款明细项目列示如下:
(3)存货跌价准备的计提方法:期末存货按单个项目成本与可变
运输设备286,591.2575,505.21362,096.46
输液室270,000.00270,000.00-
(1)应收账款账龄和坏账准备列示如下:
项目2012-12-31本年增加本年减少2013-12-31
折旧率如下:
营业外收入项目列示如下:
2012-12--12-31
24、资产减值损失
-
周转材料1,470,635.391,470,635.39871,283.26871,283.26
合计936,435.93936,435.93
工程名称2012-12-31本年增加本年减少2013-12-31
9、长期待摊费用
无
项目2011-12-31本年增加本年减少2012-12-31
项目2010-12-31本年增加本年减少2011-12-31
合计155,672.00167,420.00167,420.00147,662.00
1 年以内5,165,185.2263.39%5,043,888.9772.49%
损益
当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备
第 3 页 共 25 页
22、营业收入、成本
月 31 日及 2014 年 7 月 31 日的财务数据以企业会计准则核算的前提
康复楼安庆市人事网50,000.0050,000.00
机器设备27,063,411.6815,750,592.0042,814,003.68
运输设备357,158.7579,094.79436,253.54
2014-7--12-31
货币资金明细项目列示如下:
报告期菜单10年中期10年第1季09年年度09年前3季09年中期09年第1季08年年度08年前3季08年中期08年第1季07年年度07年前3季07年中期07年第1季06年年度06年前3季06年中期06年第1季05年年度05年前3季05年中期05年第1季04年年度04年前3季04年中期04年第1季03年年度03年前3季03年中期03年第1季02年年度02年前3季02年中期01年年度01年中期00年年度00年中期99年年度99年中期98年中期97年年度97年中期96年年度96年中期95年年度95年中期94年年度94年中期93年年度
机器设备15,505,074.5312,658,100.6728,163,175.20
金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物
自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达
金陵药业股份有限公司拟收购安庆市石化股权,因此需要对
合计3,885,373.51100.00%3,066,633.65100.00%
计入当期损益安庆市地方税务局;其开发阶段的支出,不符合资本化条件的,于发生时计
成本账面价值成本账面价值
药品5,498,110.225,498,110.224,214,441.184,214,441.18
25、营业外收入
法定盈余公积金5,342,608.94287,150.285,629,759.22
金额比例金额比例
合计4,524,949.81
房屋及建筑物39,831,720.003,221,9.3743,053,619.37
2～3 年829,902.05248,970.62580,931.43646,934.02194,080.20452,853.82
5、 存货及存货跌价准备
固定资产净值
固定资产净值
(1) 其他应付款明细项目列示如下:
我们认为,安庆市石化财务报表在所有重大方面按照企业会计
单位名称金额备注
(2)预付账款年末主要单位名称、金额等情况列示如下:
高压氧板房180,000.00180,000.00-
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相
20、盈余公积
合计26,062,954.64658,630.4325,404,324.2126,069,452.40592,773.4925,476,678.91
发生重大的差错更正
2～3 年600.450.01%12,020.000.05%
门诊收费处6,4,027.05
26、营业安庆市交通违章记录外支出
医疗成本80,806,037.56131,278,582.92112,963,430.8686,140,214.75
项目
药品按零售价入账,与实际成本之差确认为药品进销差价,期末
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
-
机器设备20,560,661.233,985,953.903,263,335.2921,283,279.84
其他设备2,377,247.461,885,715.79275,602.393,987,360.86
(2)其他应付款年末主要单位名称、金额等情况列示如下:
第 17 页 共 25 页
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
工程名称2011-12-31本年增加本年减少2012-12-31
后安庆市石化股东人数发生历次变动,现股东人数为 260 人,
第 4 页 共 25 页
4、账龄在三年以上的,按期末余额的 100%计提坏账准备
8、收入
①在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比
其他设备5519
c、与交易相关的经济利益能够流入企业;
软件182,166.6710,000.00101,083.3391,083.安庆市税务局网站34
(1)固定资产确认条件
第 22 页 共 25 页
合计1,261,307.0810,000.00101,083.331,170,223.75
2～3 年518,885.03155,665.51363,219.522,951.48885.442,066.04
高压氧舱房180,000.00180,000.00
盘盈利得506,274.59531,104.05
2、 抵押事项
第 12 页 共 25 页
(1) 应付账款明细项目列示如下:
审 计 报 告
合计259,787.58279,000.99-50,050.95664,139.10
药品进销差价-861,207.18-861,207.18-727,547.14-727,547.14
第 1 页 共 25 页
报告期内,安庆市石化未变更主要的会计政策和会计估计,未
备用金1,818,553.05备用金
合计1,080,807.081,666.671,079,140.41
144,976,232.65 元、负债总额为 72,392,657.91 元、所有者权益为
4、 其他应收款
土地使用权1,079,140.411,079,140.41
2014 年 7 月盈余公积明细项目列示如下:
1 年以内22,923,167.4396.64%24,674,464.7799.12%
②安庆市石化对使用寿命不确定的无形资产不予摊销但于每
二、审计目的
21、未分配利润
本年减少数3,499.77287,150.28367,安庆市政府网031.99472,188.22
非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计
项目2014 年 1-7 月2013 年2012 年2011 年
项目2011-12-31本年增加本年减少2012-12-31
机器设备58,307,391.684,774,385.004,253,185.1758,828,591.51
备;
3～4 年30,000.0030,000.00715,405.74715,405.74
年度-2013 年度和 2014 年度 1-7 月的经营成果现将审计情况报告如下:
15、其他应付款
工会经费和职工教育经费306,294.60556,828.67
无
账龄
7、 在建工程
新型农村合作医疗7,180,053.35医疗费用款
虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并
房屋及建筑物30,373,957.353,434,871.941,625.0033,807,204.29
和讯网 > 股票 > 行情 > 金陵药业() > 定期报告
潜山县新农合办公室30,000.00保证金
金额比例金额比例
无形资产的账面价值会减记可收回金额,减记的金额确认为资产减值损
1 年以内6,4,027.0599.71%6,安庆市人民政府网702,550.0999.70%
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准:单项金额重大应
11、应付票据
(1)应收款项定义
工程名称2010-12-31本年增加本年减少2011-12-31
计入当期损益
银行存款16,537,277.0713,516,913.8112,285,055.345,621,860.69
固定资产净值
医疗赔偿553,454.00921,005.40930,783.70764,668.99
2012-12--12-31
16、预计负债
其他组合:相同性质应收款项具有类似信用风险特征
第 23 页 共 25 页
1～2 年662,985.02132,597.00530,388.02864,945.66172,9.13691,956.53
固定资产原价
运输设备798,350.00130,550.00667,800.00
4、应收款项
5、存货
运输设备366,285.04-63,441.00302,844.04
停车场道路给排水工程-224,000.00224,000.00
-
23、财务费用
6、 固定资产
固定资产指为经营商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并
土地使用权1,079,140.411,079,140.41
防疫经费6,298.50
怀宁县新农合办公室20,000.00保证金
磁共振用房785,000.00785,000.00-
业分离文件安排实施改制安庆市石安庆市汽车违章查询化至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊
总局关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》(财税[2000]42 号)的规
安庆市医疗保险事务管理中心8,333,492.06医疗费用款
合计11,000.0011,052,600.0010,522,600.00541,000.00
年年度终了进行减值测试
运输设备1059.5
合计5,342,608.94287,150.285,629,759.22
我们接受委托,审计了后附的安庆市石化的财务报表,包括
-
a、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
第 16 页 共 25 页
合计65,445,978.1710,932,362.9776,378,341.14
时一次摊销法核算
项目2014-7--12--12--12-31
机器设备11,558,337.153,092,491.3314,650,828.48
3 年以上
磁共振9,630,000.009,630,000.00-
注:待付工程款为累计未付各项工程款
b、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已
其他业务收入93,572.66
(4)存货的盘存制度
安庆市石化:
合计46,582,610.9413,842,379.9660,安庆市税务局网站424,990.90
机器设备14,650,828.485,010,523.024,938,065.8014,723,285.70
房屋及建筑物6,024,515.711,077,584.477,102,100.18
3～4 年2,951.482,951.48
供应室300,000.00130,000.00430,000.00
2～3 年225,413.9467,624.18157,7.764,345.011,303.503,041.51
运输设备302,844.04-37,007.25265,836.79
项目2011-12-31本年增加本年摊销2012-12-31
停车场道路给排水工程224,000.00200,000.00424,000.00-
养老失业保险金187,386.32
4～5 年286.55286.55-
合计6,914,031.46100.00%6,722,554.50100.00%
2011 年盈余公积明细项目列示如下:
安徽国泰国瑞医药公司2,145,200.00药品款
安庆市石化编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、
安庆市石化持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见
合计1,079,140.411,079,140.41
单位名称金额备注
合计6,107,538.436,107,538.434,358,177.304,358,177.30
单位名称金额备注
第 25 页 共 25 页
第 18 页 共 安庆市人民政府文件25 页
金认购办理资产股权置换在市民政局登记注册为民办非企业单位、
第 13 页 共 25 页
业务范围:预防保健科、内科、外科、妇产科、儿科、眼科、耳
(2)应收款项坏账损失的确认标准、坏账准备的计提方法
17、实收资本
-
运输设备362,096.4663,441.00124,022.50301,514.96
计使用寿命和预计净残值率确定折旧率各类固定资产折旧年限和年
一路 11 号,业务主管单位:安庆市卫生局
合计936,435.9393,643.59842,792.34
12、 应付账款
自然人股东17,525,202.0017,525,202.0017,525,202.0017,525,202.00
其他
(1)存货的分类
项目2014 年 1-7 月2013 年度2012 年度2011 年度
为基础估计其可收回金额企业难以对单项固定资产的可收回金额进
合计17,525,202.0017,525,202.0017,525,202.0017,525,202.00
合计3,856,645.92836,676.043,019,969.884,369,804.61952,583.933,417,220.68
错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时,安庆市好玩的地方我们考
合计7,407,884.42
股票简称:金陵药业 股票代码:
运输设备436,253.54-63,441.006,527.50366,285.04
第 085 号评估报告,由该单位全体职工 267 人以工龄补偿补助金和现
安庆市石化原为中国石化集团安庆市石化安庆石化总厂
报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报
2012-12--12-31
附件 3:自然人股东名单
且使用寿命超过一个会计年度的有形资产固定资产在同时满足下列
固定资产处置净收益30,000.00134,011.88
指期末余额在 100 万元以上的其他应收款
一、企业的基本情况
2014-7--12-31
财务费用明细项目列示如下:
(1)安庆市石化销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收
5 年以上4,631.564,631.56286.55286.55
本年转出本年摊销
年 11 月 30 日止参加改制的资产进行评估,并出具了安嘉评报字
4～5 年379,205.14379,205.14
单项金额重大的应收款安庆市第一中学贴吧项坏账准备的计提方法:单独进行减值测
计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或
责任这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并
运输设备667,800.00667,800.00
1、账龄在一年以内的,按期末余额的 2%计提坏账准备;
三、财务报表的编制基础
劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入
2012-12--12-31
1～2 年97,225.710.51%516,578.523.61%
工资、奖金、津贴和补贴4,334,084.058,793,080.005,042,369.005,541,825.01
4～5 年4,345.014,345.01
机器设备44,300,370.8814,007,020.8058,307,391.68
中国石油化工股份有限公司安庆分公司7,949,391.71医疗费用款
2～3 年
合计19,026,711.1117,3,018.1017,958,856.5915,663,739.72
合计22,818,637.296,624,327.857,027,211.4322,415,753.71
十一、其他重要事项:
2013 年盈余公积明细项目列示如下:
鼻喉科、口腔科、皮肤科、医疗美容科、传染科、急诊安庆市驾照违章查询医学科、职业
软件1,666.671,666.670.00
西大门11,000.0011,000.00
1～2 年4,300.000.14%
列情况处理:
入:
账龄
本年减少
坏账准备259,787.58279,000.99-50,050.95664,139.10
2014-7--12-31
(2)应收账款年末前五位单位名称、金额等情况列示如下:
政许可的,凭许可证开展业务)
(1)无形资产明细项目列示如下:
合计30,032,403.415,044,084.033,569,562.9031,506,924.54
合计1,627,312.091,959,018.781,582,983.16871,073.59
14、应付职工薪酬
体检中心改造款936,435.93936,435.93
单位名称金额备注
2～3 年
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产
1 年以内25,445,595.18508,911.9024,936,683.2814,766,866.74513,531.1914,253,335.55
金额比例金额比例
合计18,255,316.934,563,320.3622,818,637.29
1、会计期间:自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止
10、短期借款
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命
5 年以上30,000.0030,000.00
分,后续安庆市小车违章查询期间该股本会按相关管理办法奖励或转让给职工
其他设备1,369,333.83237,678.611,607,012.44
2014-7--12-31
信息安全系统309,000.00618,000.00927,000.00-
第 7 页 共 25 页
第 24 页 共 25 页
(1)预付账款账龄情况列示如下:
累计折旧
注:预计负债-未决诉讼为与病患之间的医疗纠纷,但是目前尚未有最终处理结果的事
安徽省安天医药有限公司24,930.00预付药品款
市石化回购持有股份 155,672.00 元以上变动未经安庆市民
固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金
计其可收回金额此外,无论是否存在减值迹象,安庆市石化至少
3 年以上20,004.410.29%20,004.410.30%
1 年以内14,335.0036.51%73,366.00100.00%
合计8,021,438.81
合计6,199,585.29100.00%3,320,379.26100.00%
(2)应付账款年末主要单位名称、金额等情况列示如下:
合计180,000.00
非企业单位登记证书,法定代表人安庆市政府网:花杰,住所:安庆市高花亭石化
账龄坏账坏账
政局登记变更
72,583,574.74 元,有关情况如下:
康复楼50,000.00739,706.007,706.00-
代持股155,672.00167,420.00167,420.00147,662.00
信息安全系统309,000.00309,000.00
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
接受捐赠491,876.00165,220.00196,699.50482,755.27
-
2012 年盈余公积明细项目列示如下:
周转材料763,628.44763,628.441,011,529.041,011,529.04
项目2014-7--12--12--12-31
软件91,083.34,416.671,666.67
(1) 其他应收款账龄和坏账准备列示如下:
运输设备667,800.00667,800.00
3 年以上
项目2010-12-31本年增加本年减少2011-12-31
土地使用权1,079,140.411,079,140.41
合计3,501,409.633,501,409.632,4,548.032,4,548.03
未分配利润明细项目列示如下:
体检中心改造款936,435.9393,643.59842,792.34
项
药品3,211,064.033,211,064.032,215,316.462,215,316.46
第 9 页 共 25 页
信息系统-194,730.00194,730.00
安徽亿和石化有限公司12,800.00
账龄
机器设备28,163,安庆市第一中学175.201,861,728.98447,819.0029,577,085.18
将已发出药品应负担的药品进销差价相应结转;低值易耗品采用领用
账龄
9、政府补助
1、 提供担保形成的或有负债
单位名称金额备注
合计265,118.60132,641.21-20,250.0498,124.93
相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入
提供了基础
机器设备14,723,285.705,837,375.5320,560,661.23
利润表以及财务报表附注
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会
和计量,在此基础上编制财务报表
账龄组合分析法:相同的应收款项具有类似信用风险特征
房屋建筑物4052.375
合计7,999.007,999.007,999.007,999.00
固定资产减值准备
1～2 年1,095,6.0513.45%821,306.9211.80%
进行了审计,为本次股权收购行为提供作价参考
不再调整
供应室430,000.00430,000.00-
项目2012-12-31本年增加本年减少2013-12-31
住房公积金
金额比例金额安庆市地税局局长比例
账龄
②在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下
其他设备1,695,403.66681,843.802,377,247.46
市医保离休干部2,710,123.81医疗费用款
研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发生的研发支出全部计入当期
项目2012-12-31本年增加2013-12-31
职防科36,908.00内部往来
合计848,730.003,229,469.371,821,9.372,256,300.00
账龄
1～2 年
1 年以内25,835,036.98516,700.8425,318,336.1428,493,446.87569,869.0427,923,577.83
固定资产原价
合计6,914,031.46
与收益相关的政府补助,如果用于补偿安庆市石化以后期间的
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审
1～2 年626,167.222.64%600.450.01%
工程名称2013-12-31本年增加本年减少2014-7-31
使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务
项目2014-7--12--12--12-31
3 年以上169,428.000.71%203,808.000.82%
合计83,243,628.1912,202,878.497,584,774.8087,861,安庆市政府网731.88
合计1,216,702.88318,564.07532,264.421,483,129.00
2、记账本位币:以人民币为记账本位币
政府补助10,000.0033,820.0038,500.00
8、无形资产
(3)让渡资产使用权收入
2～3 年354,011.201.85%51,580.000.36%
项目2013-12-31本年增加本年减少2014-7-31
按照企业会计准则的规定编制财务报表是安庆市石化管理层的
定资产账面价值(扣除预计净残值)
(2)提供劳务收入
入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产如果确实无法区分
附件 1:资产负债表
月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2014 年 7 月 31 日的财务状况以及 2011
2014-7--12-31
账龄
机器设备37,746,730.45788,431.109,849.8837,545,311.67
合计10,000,000.0010,000,000.004,000,000.006,000,000.00
中国南京二〇一四年十月三十一日
合计4,334,084.058,814,635.405,356,863.606,098,653.68
条件时予以确认:
合计23,719,363.10100.00%24,0,3.22100.00%
-
查看pdf公告
固定资产明细:
本年增加数3,4,997.722,871,502.安庆市地税局周文平823,670,319.904,721,882.16
售出的商品实施控制;
营业外支出项目列示如下:
社会保险费
运输设备364,955.9637,007.25401,963.21
其他设备1,366,437.34638,248.702,004,686.04
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面
供应室300,000.00300,000.00
固定资产减值准备
1、 货币资金
法定盈余公积金4,975,576.95367,031.995,342,608.94
3、 预付账款
1～2 年387,313.9677,462.79309,851.1711,297,954.1077,652.2511,220,301.85
票据种类2014 年 7 月 31 日2013-12--12--12-31
体检中心改造款842,792.3493,643.60749,148.74
固定资产处置净损失557,159.37
定,对于按照国家规定所取得的医疗收入进行各种税收的免征
账面余额账面价值账面余额账面价值
第 14 页 共 25 页
合计4,975,576.95367,031.995,342,608.94
第 21 页 共 25 页
现金14,432.801,941.384,772.08682.86
存货分类为:药品、低值易耗品等
3 年以上315,605.305.09%433,536.2713.06%
十、或有事项
失,计入当安庆市驾照违章查询期损益,同时计提相应的减值准备
务报表是否不存在重大错报获取合理保证
资产是否存在减值迹象,对存在减值迹象的无形资产进行减值测试,估
合计1,170,223.75,416.671,080,807.08
收帐款是指期末余额在 2,000 万元以上单项金额重大其他应收款是
机器设备8511.875
中兴华专审字[2014]js0140 号
非营利性医疗机构,注册资本 1752.52 万元注册资本经安庆新兴会
销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值
住院欠款685,7.94医疗费用款
罚款147,564.0480,000.00100,000.00
①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法
未决诉讼180,000.00
(2)发出存货的计价方法
项目2010-12-31本年增加本年减少2011-12-31
-
2、 应收账款
房屋及建筑物4,150,778.361,053,842.435,204,620.79
b.按组合计提坏账准备的应收款项
其他设备1,451,604.81345,390.72101,591.871,695,403.66
资安庆市人民政府网产减值损失明细项目列示如下:
注:安庆石化土地使用权有效期为长期,故未进行摊销
医疗收入114,762,872.25180,456,343.94158,321,792.47121,4,198.43
累计折旧
1 年以内3,865,369.1099.49%3,046,629.2499.35%
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额
项目2014 年 1-7 月2013 年2012 年2011 年
未决诉讼200,000.00
在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,
账龄
市民政局登记变更
2～3 年
安庆市石化股东发生历次变动,现股东人数为 260 人,安庆
账龄
合计749,148.7454,625.43694,523.31
7、无形资产
账龄
完整地反映了安庆市石化的财务状况和经营成果等有关信息
合计39,265.00100.00%73,366.00100.00%
本年转出本年摊销
接计入当期损益
(4)内部研究开发项目
项目2014-7--12--12--12-31
房屋及建筑物29,351,043.83867,505.30,218,549.72
(2)各类固定资产的折旧方法
合计2,256,300.002,安庆市交通违章记录214,211.652,130,204.002,340,307.65
项目2014 年 1-7 月2013 年2012 年2011 年
销方法进行复核
其他162,222.29119,524.0792,4.05267,959.30
2012-12--12-31
2014-7--12-31
成本账面价值成本账面价值
18、库存股
内平均分配,计入当期损益但是,按照名义金额计入的政府补助,直
固定资产原价
金陵药业:安庆市石化审计报告
到预定用途前所发生的支出总额确定,对于以前期间已经费用化的支出
准则的规定编制,公允反映了贵院在 2011 年 12 月 31 日、2012 年 12
其他设备2,756,499.19544,186.281,934,248.131,366,437.34
运输设备643,750.00154,600.00798,350.00
类 别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
合计22,415,753.717,616,649.7030,032,403.41
于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额
院长风险抵押金480,000.00
日 2014 年 9 月 13 日,第三笔借款日 2013 年 11 月 4 日,还款日 2014 年 11 月 1 日安庆市违章查询,借款利率均为 6.30%,
本年转出本年摊销
2～3 年794,299.929.75%247,000.003.55%
大 c 机房153,720.00153,000.00306,720.00
职工福利费21,555.408,200.00
固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回
合计842,792.3493,643.60749,148.74
存货明细项目列示如下:
房屋及建筑物7,102,100.18577,342.177,679,442.35
其他设备4,381,933.502,329,496.50581,830.006,129,600.00
1～2 年
年 7 月 31 日的资产负债表,2011 年度-2013 年度及 2014 年度 1-7 月的
项目2013-12-31本年增加2014-7-31
批准报出
流量的现值两者之间较高者确定
1 年以内1,919,510.1035,390.201,884,119.902,759,453.2155,1.062,704,264.15
固定资产减值准备
安庆市石化对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及
(3)无形资产减值
价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入
天津天士力制药股份有限公司14,335.00预付药品款
项目
累计折旧
固安庆市迎江区地税局定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预
项目2011-12-31本年增加2012-12-31
九、关联方关系及其交易
可收回金额的估计表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的,
2～3 年864,945.66259,483.70605,461.9630,000.009,000.0021,000.00
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
合计60,424,990.905,578,550.64557,563.3765,445,978.17
对于自行研究开发的无形资金产,其研究阶段的支出,于发生时
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
安庆市石化在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的
其他设备2,259,610.17341,481.392,601,091.56
借款类别2014-7--12--12--12-31
房屋及建筑物35,951,519.19163,673.9236,115,193.11
项目2010-12-31本年增加2011-12-31
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d、相关的收入和成本能够可靠地计量
资本溢价7,999.007,999.007,999.007,999.00
项目2014-7- 年2012 安庆市人民政府电话年2011 年
注:库存股为自然人股东离职后,按股本金额从自然人股东手中回购暂时代持股部
合计106,410,744.557,844,7.594,835,015.17109,420,626.97
1 年以内5,250.00100.00%
3 年以上126,940.000.66%75,360.000.53%
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
-
病科、麻醉科、医学检验科、病理科、医学影像科、中医科(涉及行
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的
公共卫生经费46,330.0022,500.00
合计541,000.001,288,436.00980,706.00848,730.00
本年减少
安庆市石化在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形
注:工资、奖金、津贴和补贴中根据上年实际发放奖金情况预提了本年度 1-7 月奖金 300 万元
项目2014-7--12--12--12-31
放射科加层810,376.001,223,211.652,033,587.65
中国注册安庆市地方税务局会计师:
其他设备3,061,841.001,320,092.504,381,933.50
信息系统983,204.00220,000.001,203,204.00-
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的有关规定编制,并业经安庆市石化董事会于 2014 年 10 月 31 日
应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固
上股安庆公司1,537,209.26药品款
利息支出3,006.37438,288.67335,215.99485,503.33
计入当期损益
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八、审计情况
直接计入当期损益
七、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
房屋及建筑物43,053,619.37741,016.0943,794,635.46
3、现金及现金等价物的确定标准
3 年以上1,093,294.0013.42%846,294.0012.16%
体检中心改造款749,148.7454,625.43694,523.31
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五、主要会计政策
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
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